PENGARUH BI RATE, CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), BIAYA OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO) DAN LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) TERHADAP RETURN ON EQUITY (ROE) (Pada Perusahaan Perbankan yang Listing di BEI Tahun 2017-2021)

Kimsen Kimsen

Abstract


Tujuan dari penelitian ini untuk mengetahui pengaruh BI Rate, Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Pendapatan Operasional dan Loan to Deposit Ratio terhadap Return on Equity pada perusahaan Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Periode penelitian yang digunakan adalah 5 tahun yaitu periode 2017-2021.

Populasi penelitian meliputi semua perusahaan sektor Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2017-2021. Teknik pengambilan sampel menggunakan teknik purposive sampling. Berdasarkan kriteria yang telah ditetapkan diperoleh jumlah sampel 24 perusahaan. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder yang diperoleh dari website resmi Bursa Efek Indonesia. Metode analisis data yang digunakan adalah analisis regresi data panel.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa BI Rate berpengaruh negatif, Capital Adequacy Ratio berpengaruh negatif, Biaya Operasional Pendapatan Operasional berpengaruh negatif, Loan to Deposit Ratio tidak berpengaruh dan BI Rate, Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Pendapatan Operasional, Loan to Deposit Ratio secara bersama-sama berpengaruh terhadap Return on Equity.

Kata Kunci : Return on Equity, BI Rate, Capital Adequacy Ratio, Biaya

                        Operasional Pendapatan Operasional, Loan to Deposit Ratio


Full Text:

PDF

References


Adyani, Rahma Lyla. 2011. Analisis Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas (ROA). Skripsi. Universitas Diponegoro.

Almilia, Luciana Spica dan Winny Herdiningtyas. 2005. Analisis Rasio CAMEL terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah pada Lembaga Perbankan. Jurnal Akuntansi dan Keuangan (Vol. 7 No. 1).

Arbi, Syarif. 2003. Mengenal Bank dan Lembaga Keuangan Non-Bank. Jakarta: Djambatan.

Astuti, Widia. 2014. Pengaruh Inflasi dan BI Rate Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Skripsi. Universitas Widyatama.

Bank Indonesia. 2001. Surat Edaran No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001. Pedoman Perhitungan Rasio Keuangan. Jakarta.

Bank Indonesia. 2011. Surat Edaran No. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta.

Bank Indonesia. 2013. Surat Edaran No. 15/12/PBI/2013 tanggal 20 Mei 2013. Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum. Jakarta.

Booklet Perbankan Indonesia Edisi Tahun 2016, Bank Indonesia.

Buyuksalvarci, Ahmet dan Hasan Abdioglu. 2011. Determinants of Capital Adequacy Ratio in Turkish Banks: A panel data analysis. African Journal of Business Management. Vol. 5. (27). November. hal. 11199-11209.

Damayanti, Pupik dan Dhian Andanarini Minar Savitri. 2012. Analisis Pengaruh Ukuran (Size), Capital Adequacy Ratio (CAR), Pertumbuhan Deposit, Loan to Deposit Ratio (LDR), Terhadap Profitabilitas Perbankan Go Public Tahun 2005-2009. Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi Terapan (JIMAT) (Vol 3 Nomor 2, November 2012).

Darmawi, Herman. 2006. Pasar Finansial dan Lembaga-lembaga Finansial. Jakarta: Bumi Aksara.

Defri. 2012. Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Likuiditas dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Manajemen. Vol. 1. hal. 1-18

Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.

Dewan Standar Akuntansi Keuangan. 2000. PSAK No. 31 (Revisi 2000) tanggal 31 Maret 2000 Akuntansi Perbankan. Jakarta.

Dewi, Sofia Prima. 2015. Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Skripsi.Universitas Tarumanagara Jakarta.

Dwijayanthy, Febrina dan Prima Naomi. 2009. Analisis Pengaruh Inflasi, BI Rate, dan Nilai Tukar Mata Uang terhadap Profitabilitas Bank. Jurnal Universitas Paramadina Jakarta (Vol. 3 (2): 87-98, 2009).

Eksandy, Arry dan Fredy Heriyanto. 2017. Metode Penelitian Akuntansi Keuangan: Analisis Regresi Data Panel dan Regresi Logistik Data Panel Menggunakan Program EViews. Modul. Universitas Muhammadiyah Tangerang.

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Tangerang. 2017. Pedoman Penulisan Skripsi. Universitas Muhammadiyah Tangerang.

Gujarati, Damodar. N. (2009). Dasar-dasar Ekonometrika. Jakarta: Erlangga.

Hamonangan, Reynaldo. 2009. Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Debt to Equity Ratio, Non Performing Loan, Operating Ratio, dan Loan to Deposit Ratio Terhadap Return on Equity (ROE). Skripsi. Universitas Sumatera Utara.

Harahap, Sofriza Sofyan. 2002. Pengaruh Struktur Pasar Terhadap Kinerja Perbankan Indonesia. Media Riset Bisnis dan Manajemen (Vol.2 No.3 Des 2002).

Hutasuhut, Dina Rizkiah. 2009. Pengaruh FDR, BOPO, dan NPF Terhadap Profitabilitas (ROE) Perbankan Syariah di Indonesia. Skripsi. Universitas Sumatera Utara.

Istiani, Firda. 2015. Pengaruh Ukuran Bank, Profitabilitas, Likuiditas dan Leverage Terhadap Pengungkapan ISR. Skripsi. UIN Hidayatullah Jakarta.

Kasmir. 2007. Manajemen Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

Kasmir, 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Edisi Revisi. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

Kasmir. 2015. Dasar-dasar Perbankan. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada.

Khoirunnisa, Hani Maulida dkk. 2016. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan BOPO Terhadap Profitabilitas (ROA dan ROE). Jurnal Universitas Diponegoro.

Krisnawati, Dira Ayu. 2014. Analisis Faktor Penentu Profitabilitas Bank di Indonesia Dengan Metode Risk Based Bank Rating. Skripsi. Universitas Diponegoro.

Kuncoro, Mudrajat dan Suhardjono. 2002. Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi Edisi Pertama. Yogyakarta: BPFE Yogyakarta.

Lukitasari, Yunia Putri dan Andi Kartika. 2014. Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Perbankan. Jurnal Dinamika Akuntansi, Keuangan dan Perbankan, Nopember 2014 (Hal: 166 – 176 Vol. 3, No. 2).

Marnoko. 2011. Pengaruh Non Performing Loan dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi Bisnis dan Publik. Vol. 2. (1) hal. 1-25.

Martono dan D Agus Harjito. 2001. Manajemen Keuangan. Yogyakarta: Ekonosia.

Maulana, Kahfi. 2013. Analisis Pengaruh Inflasi, Kurs, dan Suku Bunga BI terhadap Profitabilitas PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk. Skripsi. Universitas Gadjah Mada.

Nurfahmi, Harish Ari. 2014. Analisis Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Kinerja Bank. Skripsi. Universitas Diponegoro.

Nusantara, Buyung Ahmad ST. 2009. Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR dan BOPO Terhadap Profitabilitas Bank. Skripsi. Universitas Diponegoro.

Pakaya, Citra Novita. 2015. Pengaruh Inflasi, BI Rate dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas Bank. Skripsi. Universitas Pasundan.

Permatasari, Anindita Dani. 2012. Analisis Pengaruh CAR, LDR, NIM, NPL, BOPO, GWM dan Institutional Ownership Terhadap Profitabilitas. Skripsi. Universitas Diponegoro.

Ponco, Budi. 2008. Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM dan LDR Terhadap ROA. Tesis. Universitas Diponegoro.

Pratiwie, Amelia. 2013. Analisis Pengaruh Rasio-rasio Bank Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Yang Terdaftar di BEI. Skripsi. Universitas Sumatera Utara.

Ramli, Rizal. 2001. Cermin Retak Perbankan (Refleksi Permasalahan dan Alternatif Solusi). Jakarta: PT. Alexmedia Komputerindo.

Sahara, Ayu Yanita. 2013. Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI dan Produk Domestik Bruto Terhadap Return on Asset Bank Syariah Indonesia. Jurnal Ilmu Manajemen (Vo.1 No.1).

Sembiring , Sri Asrulina BR. 2013. Pengaruh CAR, LDR, BOPO, dan NPL Terhadap Profitabilitas Perbankan. Skripsi. Universitas Sumatera Utara.

Setyarini, Adhista. 2009. Analisis Pengaruh CAR, NIM, BOPO, LDR, GWM Terhadap Perubahan Laba. Tesis Manajemen. Universitas Diponegoro.

Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan : Kebijakan Moneter dan Lembaga Keuangan. Jakarta : Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.

Sianturi, Maria Regina Rosario. 2012. Pengaruh CAR, NPL, LDR, NIM, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Perbankan. Skripsi. Universitas Hasanuddin Makasar.

Sugiyono. 2015. Metode Penelitian Bisnis, Edisi Kedua, cetakan kedua belas. Bandung: CV. Alfabeta.

Triandaru, Sigit dan Totok Budisantoso. 2011. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Edisi kedua. Jakarta : Salemba Empat.

Ulfa, Meilia. 2015. Pengaruh Loan to Deposit Ratio, Loan to Aset Ratio, Net Profit Margin dan Gross Profit Margin Terhadap Return on Equity Pada Industri Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Skripsi. Universitas Nusantara PGRI Kediri.

Undang-undang No.10 Tahun 1998 Tentang Perbankan. (http//en.wikipedia.org) diakses pada tanggal 25 April 2017.

Werdaningtyas, Hesti. 2002. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Take Over Premerger di Indonesia. Jurnal Manajemen Indonesia (Vol.1 No. 2, pp 24-29).

Wibowo, Edhi Satriyo dan Muhammad Syaichu. 2013. Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, Capital Adequacy Ratio, BOPO, Non Performing Loan Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Diponegoro Journal of Management. Vol. 2. (2). hal. 1-10.

Winarno, Wing Wahyu. 2015. Analisis Ekonometrika dan Statistik dengan Eviews, Edisi Keempat. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

www.Kompas.com diakses pada tanggal 25 April 2017.

Yeager, Fred C., dan Seitz, Neil E. (1989). Financial Institution Management: Text and Cases 3rd. New York: Prentice Hal.

Abbas, D. S., Ismail, T., Taqi, M., & Yazid, H. (2022). THE IMPLEMENTATION OF A MANAGEMENT AUDITON HR RECRUITMENT TO ASSESS THE EFFECTIVENESS OF EMPLOYEE PERFORMANCE. Jurnal Riset Akuntansi Kontemporer, 14(2), 243-251.

Abbas, D. S., Ismail, T., Taqi, M., & Yazid, H. (2023). Determinant of company value: evidence manufacturing Company Indonesia. Calitatea, 24(192), 183-189.

Ariyana, A., Enawar, E., Ramdhani, I. S., & Sulaeman, A. (2020). The application of discovery learning models in learning to write descriptive texts. Journal of English Education and Teaching, 4(3), 401-412.

Astakoni, I. M. P., Sariani, N. L. P., Yulistiyono, A., Sutaguna, I. N. T., & Utami, N. M. S. (2022). Spiritual Leadership, Workplace Spirituality and Organizational Commitment; Individual Spirituality as Moderating Variable. ITALIENISCH, 12(2), 620-631.

Goestjahjanti, S. F., Novitasari, D., Hutagalung, D., Asbari, M., & Supono, J. (2020). Impact of talent management, authentic leadership and employee engagement on job satisfaction: Evidence from south east asian industries. Journal of Critical Reviews, 7(19), 67-88.

Gunawan, G. G., Wening, N., Supono, J., Rahayu, P., & Purwanto, A. (2021). Successful Managers and Successful Entrepreneurs as Head of Successful Families in Building a Harmonious Family. PSYCHOLOGY AND EDUCATION, 57(9), 4904-4913.

Hidayat, I., Ismail, T., Taqi, M., & Yulianto, A. S. (2022). Investigating In Disclosure Of Carbon Emissions: Influencing The Elements Using Panel Data. Jurnal Reviu Akuntansi dan Keuangan, 12(3), 721-732.

Immawati, S. A., & Rauf, A. (2020, March). Building satisfaction and loyalty of student users ojek online through the use of it and quality of service in tangerang city. In Journal of Physics: Conference Series (Vol. 1477, No. 7, p. 072004). IOP Publishing.

Joko Supono, Ngadino Surip, Ahmad Hidayat Sutawidjaya, Lenny Christina Nawangsari. (2020). Model of Commitment for Sustainability Indonesian SME’s Performance: A Literature Review. International Journal of Advanced Science and Technology, 29(05), 8772-8784. Retrieved from http://sersc.org/journals/index.php/IJAST/article/view/18715

Muharam, H., Chaniago, H., Endraria, E., & Harun, A. B. (2021). E-service quality, customer trust and satisfaction: market place consumer loyalty analysis. Jurnal Minds: Manajemen Ide dan Inspirasi, 8(2), 237-254.

Ong, F., Purwanto, A., Supono, J., Hasna, S., Novitasari, D., & Asbari, M. (2020). Does Quality Management System ISO 9001: 2015 Influence Company Performance? Anwers from Indonesian Tourism Industries. Test Engineering & Management, 83, 24808-24817.

Purwanto, A. (2020). Develop risk and assessment procedure for anticipating COVID-19 in food industries. Journal of Critical Reviews.

Purwanto, A. (2020). Develop risk and assessment procedure for anticipating COVID-19 in food industries. Journal of Critical Reviews.

Purwanto, A. (2020). Effect of compensation and organization commitment on tournover intention with work satisfaction as intervening variable in indonesian industries. Sys Rev Pharm, 11(9), 287-298.

Purwanto, A. (2020). The Relationship of Transformational Leadership, Organizational Justice and Organizational Commitment: a Mediation Effect of Job Satisfaction. Journal of Critical Reviews.

Riyadi, S. (2021). Effect of E-Marketing and E-CRM on E-Loyalty: An Empirical Study on Indonesian Manufactures. Turkish Journal of Physiotherapy and Rehabilitation, 32(3), 5290-5297.

Setyaningrum, R. P., Kholid, M. N., & Susilo, P. (2023). Sustainable SMEs Performance and Green Competitive Advantage: The Role of Green Creativity, Business Independence and Green IT Empowerment. Sustainability, 15(15), 12096.

Subargus, A., Wening, N., Supono, J., & Purwanto, A. (2021). Coping Mechanism of Employee with Anxiety Levels in the COVID-19 Pandemic in Yogyakarta. Turkish Journal of Physiotherapy and Rehabilitation.

Suharti, E., & Ardiansyah, T. E. (2020). Fintech Implementation On The Financial Performance Of Rural Credit Banks. Jurnal Akuntansi, 24(2), 234-249.

Sukirwan, S., Muhtadi, D., Saleh, H., & Warsito, W. (2020). PROFILE OF STUDENTS'JUSTIFICATIONS OF MATHEMATICAL ARGUMENTATION. Infinity Journal, 9(2), 197-212.

Surip, N., Sutawijaya, A. H., Nawangsari, L. C., & Supono, J. (2021). Effect of Organizational Commitmenton the Sustainability Firm Performance of Indonesian SMEs. PSYCHOLOGY AND EDUCATION, 58(2), 6978-6991.

Wamiliana, W., Usman, M., Warsito, W., Warsono, W., & Daoud, J. I. (2020). USING MODIFICATION OF PRIM’S ALGORITHM AND GNU OCTAVE AND TO SOLVE THE MULTIPERIODS INSTALLATION PROBLEM. IIUM Engineering Journal, 21(1), 100-112.

Wulandari, I., & Rauf, A. (2022). Analysis of Social Media Marketing and Product Review on the Marketplace Shopee on Purchase Decisions. Review of Integrative Business and Economics Research, 11, 274-284.

Zatira, D., & Suharti, E. (2022). Determinant Of Corporate Social Responsibility And Its Implication Of Financial Performance. Jurnal Akuntansi, 26(2), 342-357.




DOI: http://dx.doi.org/10.31000/combis.v4i1.8314

Article Metrics

Abstract - 176 PDF - 213

Refbacks

  • There are currently no refbacks.



This journal has been indexed in:


googleGarudacrossrefdimention

Tools


        

Office:
Editor of Jurnal Comparative; Ekonomi dan Bisnis UMT, Building F, 3rd Floor, Faculty of Economics and Business, Universitiy Of Muhammadiyah Tangerang
Jl. Perintis Kemerdekaan I No.33, RT.007/RW.003, Babakan, Cikokol, Kec. Tangerang, Kota Tangerang, Banten 15118

Wa: 08567312111 (Galuh), 085716034977 (Eky)
Email: dynamic@gmail.com 

Jurnal Comparative: Ekonomi dan Bisnis © 2021 is licensed under CC BY-SA 4.0